Glossar · Wirtschaft & Compliance
Compliance Investigation
Auch bekannt als: Internal Investigation
- Untersuchung anonymer Hinweise aus dem internen Whistleblower-System zu möglichen Bestechungszahlungen im Auslandsvertrieb.
- Sachverhaltsaufklärung nach einem behördlichen Auskunftsersuchen im Rahmen eines Geldwäsche-Verdachts.
Wirtschaftskriminalität
Wirtschaftskriminalität ist der Sammelbegriff für Straftaten gegen Vermögen und Vertrauen im Geschäftsverkehr – Untreue, Korruption, Betrug, Bilanzmanipulation, Geheimnisverrat, Submissionsabsprachen. Die durchschnittliche Schadenssumme liegt laut PwC und BKA-Lagebild deutlich höher als bei Allgemeinkriminalität, die Dunkelziffer erreicht ein Vielfaches der gemeldeten Fälle. Aufklärung erfordert Kombination aus forensischer Buchprüfung, IT-Forensik, Mitarbeiterinterviews und gezielter operativer Beweissicherung.
Interview
Das Interview im Sinne der Compliance Investigation ist ein strukturiertes Befragungsgespräch mit Mitarbeitern, Zeugen oder Beschuldigten innerhalb einer internen Untersuchung. Es folgt definierten Standards: schriftliche Belehrung über Rechte und Pflichten, Anwesenheit eines Protokollführers, Wortprotokoll, Möglichkeit zur Stellungnahme. Das Interview ist methodisch anspruchsvoll und unterscheidet sich grundlegend von einer alltäglichen Personalbesprechung – Fehler im Setup führen regelmäßig zur Unverwertbarkeit der Aussage.